Altersvorsorgedepot 2027: Endlich auch für Selbstständige
Jahrelang war das so: Du arbeitest. Du baust etwas auf. Du trägst dein eigenes Risiko. Und wenn es um staatlich geförderte Altersvorsorge geht, schaust du in die Röhre.
Riester? Nur für Angestellte und Beamte.
Das ändert sich jetzt.
Der Bundesrat hat am 8. Mai 2026 dem Gesetz zur Reform der privaten Altersvorsorge zugestimmt. Ab dem 1. Januar 2027 kommt das Altersvorsorgedepot. Und zum ersten Mal in der Geschichte der staatlich geförderten Altersvorsorge in Deutschland bist du als Selbstständiger, Freiberufler oder Gewerbetreibender dabei.
Das ist kein Geschenk. Es ist längst überfällig. Und du darfst es jetzt nutzen.
Was ist das Altersvorsorgedepot 2027?
Das Altersvorsorgedepot ist ein neues staatlich gefördertes Sparprodukt für die private Altersvorsorge. Es löst den Riester-Vertrag ab. Wer einen bestehenden Riester-Vertrag hat, kann ihn behalten. Neue Riester-Verträge wird es ab 2027 nicht mehr geben.
Der entscheidende Unterschied zu Riester: Du brauchst kein sozialversicherungspflichtiges Arbeitsverhältnis, um die Förderung zu bekommen. Selbstständige, Freiberufler und Gewerbetreibende sind erstmals voll förderberechtigt.
Wie hoch ist die Förderung?
Der Staat beteiligt sich direkt an deinen Einzahlungen. Die Förderung funktioniert in zwei Stufen.
Auf die ersten 360 Euro, die du im Jahr einzahlst, bekommst du 50 Prozent dazu. Das sind bis zu 180 Euro vom Staat.
Auf den Betrag zwischen 360 und 1.800 Euro gibt es zusätzlich 25 Prozent. Das sind noch einmal bis zu 360 Euro.
Insgesamt kannst du also bis zu 540 Euro Grundzulage pro Jahr bekommen.
Dazu kommen:
Kinderzulage: bis zu 300 Euro pro Kind und Jahr.Berufseinsteiger-Bonus: 200 Euro einmalig für alle, die unter 25 Jahren alt sind.
Die drei Wege beim Altersvorsorgedepot
Das Altersvorsorgedepot gibt es in drei Varianten. Welche zu dir passt, hängt davon ab, wie viel Kontrolle du willst und wie viel Schwankung du aushalten kannst.
Freies Depot
Die Variante mit der größten Freiheit. Du kannst bis zu 100 Prozent in Aktien oder ETFs investieren. Keine Garantien, dafür maximale Flexibilität über einen langen Anlagezeitraum. Für alle, die eine klare Strategie wollen und sich dabei beraten lassen.
Standarddepot
Eine fertige Lösung mit einem gesetzlichen Kostendeckel von einem Prozent pro Jahr. Einfach, überschaubar, für alle, die keine Zeit haben, sich tief einzuarbeiten.
Garantieprodukt
Ein Teil oder der gesamte eingezahlte Betrag ist garantiert. Diese Variante wird häufig als Versicherungslösung angeboten. Weniger Renditechance, dafür mehr Planungssicherheit.
Wie wird das Altersvorsorgedepot besteuert?
In der Ansparphase fällt keine Abgeltungssteuer an. Gewinne und Erträge wachsen also unbelastet.
Bei der Auszahlung zahlst du nachgelagerte Einkommensteuer. Das bedeutet: Du versteuerst das Geld dann, wenn du es bekommst. Im Rentenalter ist der persönliche Steuersatz für die meisten Menschen niedriger als während der Erwerbsphase.
Ab wann kannst du das Geld abrufen?
Ausgezahlt wird ab dem 65. Lebensjahr. Du kannst bis zu 30 Prozent des angesparten Kapitals einmalig abrufen. Den Rest erhältst du als monatlichen Auszahlplan, der bis mindestens zum 85. Lebensjahr laufen muss.
Was passiert mit meinem bestehenden Riester-Vertrag?
Er bleibt bestehen. Du verlierst nichts. Bestehende Riester-Verträge werden weitergeführt und weiter gefördert. Neue Riester-Verträge können ab 2027 nicht mehr abgeschlossen werden.
Wann kann ich das Altersvorsorgedepot abschließen?
Noch nicht. Ab dem 1. Januar 2027 können die ersten Produkte angeboten werden. Aktuell gibt es noch keine fertigen Angebote auf dem Markt. Die Anbieter arbeiten daran.
Das ist gut für dich: Du hast jetzt Zeit, dich vorzubereiten, zu vergleichen und eine Entscheidung zu treffen, bevor alle anderen es tun.
Meine Einschätzung
Ich bin Felix Fröhlich, Versicherungsmakler aus Potsdam. Ich berate Selbstständige, Freiberufler und Unternehmer dabei, die richtigen Entscheidungen für ihre Absicherung und Vorsorge zu treffen.
Das Altersvorsorgedepot ist ein echter Fortschritt. Nicht perfekt. Aber ein wichtiger Schritt in die richtige Richtung. Vor allem für alle, die bisher bei der staatlich geförderten Altersvorsorge leer ausgegangen sind.
Ob das Depot zu deiner Situation passt, welcher Durchführungsweg sinnvoll ist und wie du es in deine gesamte Vorsorge einbettest: Das klären wir am besten gemeinsam.
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